Обязаны ли индивидуальные предприниматели https://www.kreditos.ru/rko-ip открывать текущие счета в банках? Текущие счета — это специальные банковские счета, открытые для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Используется для безналичных расчетов с контрагентами, выплаты заработной платы, налогов и сборов. В отличие от компаний, индивидуальные предприниматели не обязаны открывать текущие счета: закон разрешает только наличные расчеты для ведения бизнеса.
Кто может работать без счета
Любой предприниматель может работать без открытия счета. На практике есть лишь несколько предпринимателей, которые не используют банковские счета, например, предприниматели, которые предоставляют небольшие семьи и консультационные услуги за наличные. Это репетиторы, парикмахеры, уборщики помещений и даже розничные магазины, которые покупают товары на базе, а не у производителя.
Кроме того, на счете нельзя использовать более крупных индивидуальных предпринимателей для тех, кто занимается доставкой товаров, строительными услугами и юридическими услугами. Единственная проблема — удобство самого предпринимателя и готовность контрагентов сотрудничать для получения наличных денег.
Однако существует множество нюансов, ограничивающих работу предпринимателей, не открывших счет в банке.
Ограничения для индивидуальных предпринимателей без текущих счетов
1. Сумма одной транзакции не может превышать 100 000 рублей.
Это ограничение распространяется на все контракты, а не только на контракты с покупателями и заказчиками. Например, если вы арендуете дом на длительный срок, общая сумма может превышать 100 000 рублей.
Решить эту проблему можно, заключив несколько небольших контрактов, не превышающих установленный лимит, но не каждая компания готова выпустить такое количество ценных бумаг.
2. Не может участвовать в государственных закупках, торгах и грантах.
Одно из основных требований для участия в госконтрактах — наличие текущего счета. Финансирование статей бюджета всегда осуществляется безналичным способом, и вам будет проще контролировать движение средств через счет компании.
3. Излишне уплаченные налоги не подлежат возврату.
Если в расчетах есть ошибка, налоговое бюро вернет только переплаченную сумму или зачислит не те средства KBK на текущий счет. В противном случае вы не сможете подать заявку на возврат, а деньги из вашего бюджета не будут возвращены на вашу личную карту и счет.
Выход — превратить излишки в будущие налоги, но если вы закроете индивидуального предпринимателя или переплатите крупную сумму, этот способ вам не подойдет.
4. Невозможность проведения безналичных расчетов с контрагентами.
Без расчетного счета нельзя оплачивать товары и услуги путем перевода денежных средств на счет контрагента. Приехать в банк и внести в реквизиты юрлица нельзя: наличные разрешаются в кассе организации только при наличии договоренности и сумме не более 100000 руб.
5. Никаких валютных операций.
Расчеты в иностранной валюте разрешены только при оплате товаров и услуг иностранных компаний и только с текущих счетов в иностранной валюте. На территории Российской Федерации запрещается проводить кассовые и валютные операции.
6. Не удалось настроить доступ.
Прием платежей клиентов по банковской карте возможен только на расчетный счет компании. Отсутствие терминалов для безналичной оплаты может отрицательно сказаться на выручке, поскольку большая часть клиентов предпочитает расплачиваться картами.
7. Невозможность получения ссуд и аренды
Если вашей компании необходимо пополнить оборот или вы планируете приобретать оборудование в лизинг, то вам необходим расчетный счет — средства, использованные для этих целей, предоставляются банком на счет организации только в безналичной форме.
Рассмотрим, можно ли заменить текущий счет индивидуального предпринимателя на обычную карту в банке, открытом на физическое лицо?
Почему личный банковский счет не может заменить текущий счет
Личные счета нельзя использовать в качестве расчетных счетов для бизнеса, потому что:
Центральный банк запрещает использование личных счетов для ведения бизнеса. Если кредитная организация, обслуживающая вас, обнаружит такие нарушения, она заблокирует счет.
Налоговая может рассматривать ваш личный доход как доход от бизнеса, что увеличивает налоговую базу. Когда вы используете личную карту для оплаты нужд бизнеса, будет сложно доказать, что эти расходы являются основанием для уменьшения налоговой базы.
Не каждая организация согласится производить платежи на индивидуальные счета, потому что такие операции сложно правильно отразить в отчетах.
Преимущества и недостатки расчетных счетов индивидуальных предпринимателей
Вы можете открыть счет в банке в любой момент: как только вы зарегистрируетесь в качестве ИП, либо на любом этапе мероприятия.
Преимущества открытия расчетного счета у ИП:
Расширение клиентской базы. Текущий счет позволяет предпринимателям заключать договоры с юридическими лицами. Вы можете работать с любым подрядчиком, в том числе с муниципалитетами и госпредприятиями.
Участвуйте в торгах, государственных закупках, получайте гранты и субсидии.
Будьте доступны.
Возможность получения кредитов и аренды.
Выпускайте визитные карточки для оплаты деловых, развлекательных и дорожных расходов.